این راهنمایی مربوط به دستورالعمل وزیر (MD) است که توسط وزیر دارایی صادر شده است که در روزنامه کانادا منتشر شده و در 25 ژوئیه 2020 به اجرا در آمده است.
این راهنمایی به سوالات زیر پاسخ خواهد داد:
این راهنمایی شامل ضمیمه زیر است:
1) چرا این دکتر صادر شد؟
کارگروه اقدام مالی (FATF) در فوریه 2020 بیانیه ای صادر کرد که ابراز نگرانی های خاص و استثنایی خود در مورد عدم موفقیت ایران در رفع نقایص استراتژیک در شستشوی ضد پولی و مبارزه با تأمین مالی تروریسم (AML/CFT) رژیم و جدی است. تهدید این امر به یکپارچگی سیستم مالی بین المللی است. FATF از اعضای خود خواست تا اقدامات ضد موثر را برای محافظت از بخش های مالی خود در برابر چنین خطراتی اعمال کنند.
به همین ترتیب ، وزیر دارایی کانادا ، تحت بخش 11. 42 (1) درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و قانون تأمین مالی تروریسم (PCMLTFA) این MD را برای اطمینان از ایمنی و یکپارچگی سیستم مالی کانادا صادر کرد. این MD شامل الزاماتی است که:
- تعهدات موجود در مورد عواید جرم (پولشویی) و مقررات تأمین مالی تروریسم (PCMLTFR) را تقویت کنید. وت
- تعهدات PCMLTFR را گسترش دهید.
2) چه زمانی این MD وارد کار می شود و چه کسی برای آن اعمال می شود؟
این MD در تاریخ 25 ژوئیه 2020 به مرحله اجرا در می آید و برای هر شخص یا موجودی که در بندهای 5 (الف) ، (ب) و (ساعت) PCMLTFA ذکر شده است ، قابل استفاده است. اشخاص خاص و اشخاصی که در پاسخ به این MD اقدام می کنند ، بانک ها ، اتحادیه های اعتباری ، تعاونی های خدمات مالی ، Populaires Caisses ، بانک های خارجی مجاز و مشاغل خدمات پول (MSB) هستند.
3) الزامات این MD چیست؟
هر بانک ، اتحادیه اعتباری ، تعاونی خدمات مالی ، Caisse Populaire ، بانک خارجی مجاز و MSB باید پاورقی 1 را پاورقی کند:
- بدون در نظر گرفتن مبلغ آن ، با هر معامله مالی که از ایران سرچشمه گرفته یا محدود است ، به عنوان یک معامله پرخطر برای اهداف بخش 9. 6 (3) PCMLTFA رفتار کنید. از هر مشتری (شخص یا نهاد) درخواست یا بهره مندی از چنین معامله ای مطابق با درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و مقررات تأمین مالی تروریسم (PCMLTFR) پاورقی 2 ؛
- با احتیاط مشتری ، از جمله تعیین منبع وجوه در هرگونه معامله ، هدف معامله و در صورت لزوم ، مالکیت سودمند یا کنترل هر نهاد درخواست یا بهره مند شدن از پاورقی معامله 3 ؛
- مطابق با پاورقی PCMLTFR 4 ، سابقه ای از چنین معامله ای را نگه دارید و حفظ کنید. و به پاورقی مرکز 5.
الف) تعیین اینکه یک معامله از منشأ یا برای ایران مقید است
هنگام تعیین اینکه آیا یک معامله از منشأ یا محدود به ایران است ، باید به عناصر مختلفی نگاه کنید زیرا شرایط هر معامله متفاوت است. شما باید واقعیت ها ، زمینه ها و شاخص های معامله را در نظر بگیرید تا مشخص شود که آیا این ماده تحت MD است. معاملات ناشی از یا محدود برای ایران ممکن است شامل موارد زیر باشد ، اما محدود به:
- انتقال صندوق های الکترونیکی ، حواله ها یا نقل و انتقالات (EFT) که شامل یک آدرس یا آدرس مقصد ایرانی است - این ممکن است شامل معاملات باشد که شخص یا شخص سفارش دهنده ، ذینفع یا شخص ثالث ایرانی باشد.
- فعالیت نمایندگان دولت ایران (به عنوان مثال معاملات مربوط به سفارت بانکی ایران در کانادا).
- دریافت ریال ایرانی به عنوان واریز به یک حساب یا معامله ارز مجازی (VC).
- انجام یک ارز خارجی یا معامله مبادله VC که شامل ریال ایران است (به عنوان مثال ، دلار کانادا به ریال ایران ، ریال ایران به دلار آمریکا ، VC به ریال ایران و غیره). وت
- صدور یا بازخرید پیش نویس های بانکی یا سایر ابزارهای قابل مذاکره که شامل یک مؤلفه ریالی ایرانی است.
این MD در مورد معاملات اعمال نمی شود که هیچ گونه ظن یا ارتباط صریح با ایران وجود نداشته باشد و هیچ مدرکی مبنی بر معامله ناشی از یا محدود شدن برای ایران وجود ندارد. مثلا:
- مشتری که قبلاً وجوهی را برای ایران ارسال کرده است ، درخواست EFT خروجی می کند ، جایی که جزئیات معاملات نشان نمی دهد که این معامله برای ایران محدود است و شما قادر به کسب جزئیات بیشتر در مورد مقصد معامله نیستید.
- اطلاعات شناسایی مشتری تنها پیشنهاد ارتباط با ایران است (به عنوان مثال ، معامله ای که در آن سند شناسایی هادی یک گذرنامه ایرانی است). یا
- جزئیات شخص ، که مشتری شما در کانادا است ، ایرانی است ، اما هیچ جزئیات دیگری در مورد نهاد درگیر ، یا فرستنده یا گیرنده به معامله ، وجود ندارد که نشان دهد معامله با ایران همراه است.
برای وضوح بیشتر اگر جزئیات مشتری شما در کانادا شامل یک آدرس ایرانی و درخواست مشتری است که وجوه در یک کشور غیر از ایران به یک ذینفع ارسال می شود ، جایی که حقایق ، زمینه و شاخص های اضافی (به عنوان مثال جزئیات حساب ذینفع) به یک اشاره می کنند. ارتباط با ایران ، پس از این معامله باید برای ایران محدود شود و بر این اساس رفتار شود.
به همین ترتیب ، اگر جزئیات مشتری شما در کانادا شامل یک آدرس ایرانی باشد و این مشتری از یک حساب ارسال در یک کشور غیر از ایران ، وجوه خود را به حساب خود دریافت می کند ، اما در صورتی که حقایق ، زمینه و شاخص های اضافی (به عنوان مثال ارسال جزئیات حساب) ، اشاره کنیدبرای ارتباط با ایران ، پس از آن باید این معامله از ایران در نظر گرفته شود و بر این اساس رفتار شود.
از طرف دیگر ، اگر جزئیات مشتری شما در کانادا شامل یک آدرس ایرانی باشد و این مشتری درخواست می کند که وجوه در کشوری غیر از ایران به یک ذینفع ارسال شود ، که حقایق ، زمینه ها و شاخص های اضافی آن را با ایران آشکار نمی کند ،سپس این معامله لازم نیست که به منظور MD در نظر گرفته شود.
مگر اینکه معامله توسط نماینده دولت ایران در کانادا انجام شود ، یا به نفع آن باشد ، بنابراین جزئیات مشتری شما در کانادا به احتمال زیاد برای در نظر گرفتن معامله در برابر تعهدات MD کافی نیست.
** توجه: وقتی مشخص کردید که معامله ای که از آن سرچشمه گرفته یا برای ایران محدود شده است ، باید اقدامات ذکر شده در MD را اعمال کنید.
ب) تأیید هویت هر مشتری که درخواست یا از معامله ای که برای ایران منشأ یا محدود شده است سود می برد
تحت این MD ، شما موظف هستید اقدامات شناسایی پیشرفته ای را انجام دهید که فراتر از محرک ها و الزامات تعیین شده تحت PCMLTFR باشد. معاملات که زیر آستانه گزارش (در PCMLTFR بیان شده است) به طور معمول نیازی به تأیید هویت مشتری ندارند. با این حال ، تحت این MD ، شما باید:
- هویت هر مشتری را تأیید کنید (از جمله مواردی که با آنها رابطه تجاری دارید) که از چنین معامله ای به هر مبلغی مطابق با روش های تعیین شده در PCMLTFR درخواست می کند یا از آن مزایا استفاده می کند. وت
- برای تراکنش هایی که مقادیر آستانه گزارش را برآورده می کنند، اقدامات پیشرفته ای را برای تأیید هویت هر مشتری، همانطور که در راهنمای نظارت مداوم FINTRAC توضیح داده شده است، اعمال کنید. اقدامات تقویت شده می تواند شامل به دست آوردن اطلاعات اضافی در مورد مشتری (به عنوان مثال، شغل، حجم دارایی ها، اطلاعات موجود از طریق پایگاه های داده عمومی، اینترنت و غیره) باشد. جمع آوری اسناد، داده ها یا اطلاعات اضافی؛یا انجام اقدامات تکمیلی برای تایید مدارک به دست آمده و غیره.
ج) اقدامات اضافی مورد نیاز است
شما باید تمام تراکنش‌هایی را که مبدا یا مقید به ایران هستند به‌عنوان پرخطر تلقی کنید. علاوه بر تأیید هویت هر مشتری که چنین معامله ای را درخواست کرده یا از آن سود می برد، تحت این MD، باید:
- برای همه تراکنش ها (هر مبلغی) اقدامات بررسی دقیق مشتری را برای این مشتریان اعمال کنید.
- ارزیابی اطلاعات مشتری برای تعیین اینکه آیا دلایل منطقی برای مشکوک شدن به ارتکاب یا تلاش برای انجام تخلفات مالی پولشویی یا فعالیت های تروریستی وجود دارد و گزارش آن از طریق گزارش تراکنش مشکوک (STR) یا گزارش دارایی تروریستی (TPR) به FINTRAC.
- برای هر مشتری که آستانه شناسایی (معاملات آستانه) را برآورده می کند، اقدامات پیشرفته را اعمال کنید.
- به دست آوردن هدف و منبع وجوه چنین معامله ای؛و
- در صورت امکان، مالکیت ذی نفع یا اطلاعات کنترل هر نهادی را که چنین معامله ای را درخواست یا منتفع می کند، به دست آورید.
** توجه: این RE است که مالک رابطه با مشتری است که ملزم به انجام اقدامات اضافی ذکر شده در دستورالعمل (یعنی تأیید هویت مشتری و انجام اقدامات مراقبتی مشتری) است.
4) چه سوابقی را باید تحت این MD نگه دارید و مدت نگهداری چقدر است؟
آ. سوابق نقل و انتقالات الکترونیکی - به هر مقدار
برای EFT هر مبلغی که از ایران یا به مقصد ایران است، باید موارد زیر را نگه دارید:
- اطلاعات موجود در رکورد انتقال وجه الکترونیکی، حتی اگر تراکنش کمتر از 1000 دلار کانادا باشد:
- اگر شما یک بانک، اتحادیه اعتباری، تعاونی خدمات مالی یا سهامی عام هستید، الزامات نگهداری سوابق خود را در دستورالعمل‌های ثبت سوابق برای نهادهای مالی خواهید یافت.
- اگر شما یک کسب و کار خدمات پولی هستید، الزامات نگهداری سوابق خود را در راهنمای کسب و کارها، الزامات نگهداری سوابق برای خدمات پولی پیدا خواهید کرد.
بسوابق دریافت وجه نقد - به هر مقدار
شما باید سابقه ای از هر معامله نقدی (هر مبلغی) دریافت کنید که منعکس کننده ارتباط با ایران است (مانند پول نقد دریافت شده برای صدور ابزارهای قابل مذاکره یا ارز خارجی با استفاده از ریال ایرانی). شما باید ضبط کنید:
- اطلاعات موجود در سوابق معامله نقدی بزرگ ، حتی اگر معامله زیر 10،000 دلار CAD باشد ، و اطلاعات موجود در سوابق معامله ارز خارجی ، از جمله اطلاعات مورد نیاز هنگام معامله بیش از 3000 دلار CAD:
- اگر شما یک بانک ، اتحادیه اعتباری ، تعاونی خدمات مالی یا Caisse Populaire هستید ، الزامات مربوط به نگهداری سوابق خود را در الزامات مربوط به ثبت سوابق مربوط به راهنمایی اشخاص مالی پیدا خواهید کرد. یا
- اگر شما یک تجارت خدمات پولی هستید ، نیازهای نگه داشتن سوابق خود را در مورد نیاز به ثبت رکورد برای خدمات پول در زمینه راهنمایی مشاغل پیدا خواهید کرد.
ج. سوابق بازخرید سایر ابزارها و سوابق قابل مذاکره برای صدور یا بازخرید معاملات - از هر مبلغی:
معاملات ناشی از یا محدود برای ایران همچنین شامل بازخرید سایر ابزارهای قابل مذاکره (به عنوان مثال ، پیش نویس های بانکی ، سفارشات پول ، چک های مسافر و غیره) به هر مبلغی است. اینها نیز باید ارتباط با ایران ، مانند استفاده از ریال ایرانی در معامله ، را منعکس کنند تا MD قابل اجرا باشد. شما باید ضبط کنید:
- اطلاعات موجود در سوابق معامله ، حتی اگر معامله زیر 3000 دلار CAD باشد:
- اگر شما یک بانک ، اتحادیه اعتباری ، تعاونی خدمات مالی یا Caisse Populaire هستید و مشتری در حال بازپرداخت هر مبلغی در یک یا چند سفارش پول است ، الزامات مربوط به نگهداری سوابق شما در شرایط لازم برای نگه داشتن سوابق مربوط به راهنمای نهادهای مالی ارجاع می شود. یا
- اگر شما یک تجارت خدمات پولی هستید و مشتری در حال بازپرداخت سفارشات پول به هر مبلغی است ، الزامات مربوط به نگهداری سوابق شما در مورد نیازهای مربوط به نگهداری سوابق مربوط به خدمات پول به راهنمایی مشاغل ارجاع می شود.
د. اطلاعات مربوط به سوابق و نگهداری
اگر از این پزشک معالج خواسته اید که سابقه ای از اطلاعاتی را که به راحتی در سوابق دیگر در دسترس است ، نگه دارید ، دیگر لازم نیست دوباره همان اطلاعات را ضبط کنید. این بدان معنی است که اگر اطلاعات لازم را نگه دارید و می توانید آن را در طی معاینه FinTrac تولید کنید ، نیازی به ایجاد سابقه جدید برای تحقق تعهدات ندارید.
شما باید تمام سوابق مربوط به این MD را مطابق با الزام نگه داشتن سوابق مربوط به آنها ، یا حداقل برای پنج سال از تاریخ ایجاد سابقه ، نگه دارید.
5) چگونه معاملات ضبط شده تحت این MD را گزارش می دهید؟
آ. گزارش EFT به هر مبلغی به FinTrac:
- EFT های SWIFT که تحت آستانه گزارش 10،000 دلار CAD قرار دارند و طبق قانون 24 ساعته به 10،000 دلار CAD جمع نمی شوند و ریال ایرانی (IRR) را درگیر می کنند ، باید با استفاده از گزارش انتقال وجوه الکترونیکی Swift با موارد زیر گزارش شود:
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RE شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RE شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
** توجه: این معاملات باید حداقل در یکی از زمینه ها آدرس ایرانی داشته باشند.
- EFT های غیر SWIFT که تحت آستانه گزارش 10،000 دلار CAD قرار دارند و طبق قانون 24 ساعته به 10،000 دلار CAD جمع نمی شوند ، باید با استفاده از گزارش انتقال صندوق های الکترونیکی غیر سوئیچ با افزودن موارد زیر گزارش شود:
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RE شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
- پیشوند لازم نیست.
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RE شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
- به عنوان قسمت B1 ، مورد 5 - "توضیحات دیگر" - انتقال دولت ایران
- به عنوان قسمت B2 ، مورد 12 - "توضیحات دیگر" - انتقال ، دولت ایران
- پیشوند IR2020 را در بخش G STR نیز وارد کنید.
- از آنجا که این گزارش مربوط به MD است ، شما باید اطمینان حاصل کنید که اطلاعات ارائه شده ، مانند نوع ارز ، یا جزئیات آدرس یا جزئیات ، ارتباط با ایران را منعکس می کند.
ب. گزارش دریافت هر مقدار پول نقد به FINTRAC:
- هر پول نقد دریافت شده (به عنوان مثال ، ریال ایرانی به یک حساب واریز شده است ، یا ریال ایران در ازای VC ، CAD یا هر نوع ارز دیگر) که تحت آستانه گزارش 10،000 دلار CAD است و به 10،000 دلار CAD جمع نمی شودقانون 24 ساعته باید با استفاده از گزارش معامله بزرگ نقدی (LCTR) با موارد زیر گزارش شود:
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RES شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RES شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
- از آنجا که این گزارش مربوط به MD است ، باید اطمینان حاصل کنید که اطلاعات ارائه شده منعکس کننده ارتباط با ایران است.
- پیشوند لازم نیست.
ج. گزارش معاملات VC با استفاده از گزارش معاملات بزرگ ارز مجازی (LVCTR):
- هر معامله ای که شامل دریافت VC برای مبادله به ریال ایران باشد ، که معادل مبلغ تحت آستانه گزارش 10،000 دلار CAD است باید با استفاده از LVCTR توسط:
- درج کد IR2020 هنگام استفاده از بارگذاری LVCTR. یا
- انتخاب IR2020 در زمینه "دستورالعمل وزیر" LVCTR.
- از آنجا که این گزارش مربوط به MD است ، باید اطمینان حاصل کنید که اطلاعات ارائه شده منعکس کننده ارتباط با ایران است.
- کد IR2020 نیازی به وارد کردن در بارگذاری LVCTR ندارد. وت
- حوزه دستورالعمل وزیر نیازی به انتخاب در LVCTR ندارد.
د. گزارش ابزارهای قابل مذاکره و صدور یا بازخرید معاملات:
- هر ابزار قابل مذاکره ، و صدور یا بازپرداخت معامله ای که از آن برای ایران مقید است یا مقید است ، باید با استفاده از STR گزارش شود. به منظور شناسایی این معاملات ، هنگامی که معاملات به دلایل معقول و معقول برای مشکوک کردن به کمیسیون یا اقدام به کمیسیون پولشویی یا یک آستانه تخلف از تأمین اعتبار فعالیت تروریستی برآورده نمی شوند ، STR را با افزودنیهای زیر ارسال کنید:
- پیشوند IR2020 را قبل از وارد کردن شماره مرجع گزارش RE خود وارد کنید. به عنوان مثال ، اگر شماره مرجع گزارش RE شما ABCD1234 باشد ، شماره مرجع گزارش RE شما IR2020ABCD1234 خواهد بود.
- پیشوند IR2020 را در بخش G STR نیز وارد کنید.
- از آنجا که این گزارش مربوط به MD است ، شما باید اطمینان حاصل کنید که ارتباطی با ایران وجود دارد ، مانند ریال ایران یا آدرس هادی ایرانی است.
ه. گزارش معاملات مشکوک و دارایی تروریستی:
- کلیه معاملات مرتبط با ایران باید به عنوان ریسک بالا رفتار شود و باید به منظور تعیین اینکه آیا یک گزارش دارایی یا یک تروریست (TPR) باید به FinTrac ارسال شود ، باید مورد بررسی قرار گیرد.
- به منظور این دستورالعمل ، فقط معاملات انجام شده باید گزارش شود اگر تنها دلیل گزارش دهی این باشد که معامله از طریق ایران وارد شده یا خروجی به ایران است. معاملات تلاش در مواردی که RE دارای دلایل معقول و منطقی برای گمان کردن این معامله مربوط به اقدام به کمیسیون پولشویی یا یک جرم تأمین مالی فعالیت تروریستی است ، گزارش می شود.
- برای اطلاعات بیشتر به گزارش معاملات مشکوک به FinTrac و گزارش معامله مشکوک مراجعه کنید.
- اگر در اختیار خود یا کنترل خود دارید که می دانید یا معتقدید که متعلق به آن یا از طرف یک شخص ذکر شده یا یک گروه تروریستی است ، باید TPR را به FinTrac ارسال کنید. این شامل اطلاعات مربوط به هر معامله یا معامله پیشنهادی مربوط به آن ملک است. برای اطلاعات بیشتر به گزارش املاک تروریستی به FINTRAC مراجعه کنید.
f. بازه های زمانی گزارش:
- در جایی که این بخشنامه منعکس کننده پیشرفت در یک تعهد گزارش دهی معاملات فعلی (به عنوان مثال ، آستانه گزارش کاهش یافته یا از بین رفته است) زمان بندی برای گزارش دهی که معامله همچنان از تعهد افزایش یافته است:
- EFT ها باید حداکثر پنج روز کاری پس از روزی که دوباره می دانند گزارش شود که انتقال باید گزارش شود ، باید گزارش شود.
- معاملات بزرگ نقدی باید ظرف 15 روز پس از معامله گزارش شود.
دیگر
سیاست ها و رویه های برنامه انطباق شما باید از قبل اطلاعاتی در مورد چگونگی آگاهی سازمان شما از MDS صادر شده توسط وزیر دارایی و اطلاعات در مورد نحوه پاسخگویی سازمان شما داشته باشد. پس از صدور MD ، شما باید برای برآورده کردن نیازهای آن قدم بردارید.
خط مشی ها و رویه های شما همچنین باید به طور کامل توصیف کند که چگونه می توانید تعیین کنید که یک معامله از منشأ یا برای ایران مقید است و چه اقدامات کاهش خاصی را با انجام این تعیین انجام می دهید. به عنوان مثال ، سیاست ها و رویه های شما می تواند بیان کند که شما از هدف معامله می خواهید. به همین ترتیب ، شما می توانید در مورد منشاء یا مقصد معامله تحقیق کنید تا مشخص کنید جزئیات مربوط به فرستنده ، ذینفع یا اشخاص درگیر در معامله ، نشان می دهد که این معامله از یا محدود به ایران است.
راهنمای نحوه انجام و مستندسازی ارزیابی ریسک را می‌توانید در راهنمای ارزیابی ریسک بیابید. شما باید اقدامات خاصی را برای کاهش خطر معاملات مربوط به حوزه های قضایی که در MD شناسایی شده اند، اجرا کنید. نمونه‌هایی از این اقدامات را می‌توان در اطلاعات عمومی قسمت 1. 1 قانون درآمدهای حاصل از جرم (پولشویی) و تأمین مالی تروریسم ارائه شده توسط وزارت دارایی کانادا یافت.
در طی یک بررسی انطباق، FINTRAC ممکن است مطابقت شما با هر MD را ارزیابی کند تا تأیید کند که اقدامات کاهنده مناسب را در رابطه با تراکنش‌های مرتبط انجام داده‌اید. FINTRAC همچنین ممکن است ارزیابی کلی ریسک شما را بررسی کند تا تأیید کند که ریسک مربوط به فعالیت‌های تجاری خود و مشتریان مرتبط با این حوزه‌های قضایی را مستند و ارزیابی کرده‌اید. عدم رعایت تدابیر MD جرم بسیار جدی است. رژیم جریمه های پولی اداری موجود (AMP) به همه MD ها تعمیم می یابد و عدم رعایت یک دستورالعمل می تواند منجر به جریمه شود. مجازات‌های قابل اعمال برای نقض یک دستورالعمل را می‌توان در مقررات درآمدهای حاصل از جرم (پولشویی) و تامین مالی تروریسم AMP یافت.
ضمیمه: سوالات متداول در رابطه با بخشنامه وزیران در مورد معاملات مالی مرتبط با جمهوری اسلامی ایران
گروه ویژه اقدام مالی (FATF) که استانداردهای بین‌المللی را برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ایجاد می‌کند، در فوریه 2020 بیانیه‌ای صادر کرد که در آن نگرانی‌های استثنایی خود را در مورد عدم رسیدگی ایران به کاستی‌های راهبردی در مبارزه با پولشویی و مبارزه با تامین مالی ایران ابراز کرد. رژیم تروریسم (AML/CFT) و تهدید جدی این رژیم برای یکپارچگی سیستم مالی بین المللی.
FATF از اعضای خود خواست تا اقدامات متقابل مؤثری را برای محافظت از بخش های مالی خود در برابر چنین خطراتی اعمال کنند. کانادا، به عنوان عضو FATF، با صدور دستورالعملی از سوی وزیر دارایی (دستورالعمل وزارتی) بر اساس مفاد قانون درآمدهای حاصل از جرم (پولشویی) و تامین مالی تروریسم (PCMLTFA) که برای تضمین ایمنی و یکپارچگی مالی کانادا طراحی شده بود، پاسخ داد. سیستم.
این بخشنامه وزیر چه مواردی را شامل می شود؟
دستورالعمل وزیران برای هر تراکنش مالی که از جمهوری اسلامی ایران ("ایران") منشأ یا مقید به آن باشد، صرف نظر از مبلغ اعمال می شود.
معاملاتی که از ایران منشا می گیرند یا محدود به آن می شوند ممکن است شامل موارد زیر باشد، اما محدود به آنها نیست:
- انتقال صندوق های الکترونیکی ، حواله ها یا نقل و انتقالات (EFT) که شامل یک آدرس یا آدرس مقصد ایرانی است - این ممکن است شامل معاملات باشد که در آن شخص یا شخص سفارش دهنده ، ذینفع یا شخص ثالث ایرانی باشد.
- سرچشمه گرفتن یا محدود شدن برای ایران به معنای این نیست که باید یک مسیر مستقیم باشد بلکه جایی که RE معتقد است می تواند با ایران در ارتباط باشد.
این MD در مورد معاملات اعمال نمی شود که هیچ گونه ظن یا ارتباط صریح با ایران وجود نداشته باشد و هیچ مدرکی مبنی بر معامله ناشی از یا محدود شدن برای ایران وجود ندارد. مثلا:
- مشتری که قبلاً وجوهی را برای ایران ارسال کرده است ، درخواست EFT خروجی می کند ، جایی که جزئیات معاملات نشان نمی دهد که این معامله برای ایران محدود است و شما قادر به کسب جزئیات بیشتر در مورد مقصد معامله نیستید.
- اطلاعات شناسایی مشتری تنها پیشنهاد ارتباط با ایران است (به عنوان مثال ، معامله ای که در آن سند شناسایی هادی یک گذرنامه ایرانی است). یا
- جزئیات شخص ، که مشتری شما در کانادا است ، ایرانی است ، اما هیچ جزئیات دیگری در مورد نهاد درگیر ، یا فرستنده یا گیرنده به معامله ، وجود ندارد که نشان دهد معامله با ایران همراه است.
آیا دستورالعمل وزیر مربوط به تحریم های اقتصادی است؟
نه ، الزامات از هرگونه تحریم اقتصادی در رابطه با ایران متمایز است. حتی معاملات مجاز تحت تحریم های اقتصادی منوط به دستورالعمل وزیر در صورتی است که از ایران سرچشمه بگیرند یا به آن محدود شوند.
امور جهانی کانادا مسئول رژیم تحریم های اقتصادی کانادا و تحریم های تحمیل شده علیه کشورهای خارجی ، افراد یا نهادها است.
دستورالعمل وزیران به چه چیزی نیاز دارد؟
بانکها (از جمله بانکهای خارجی مجاز) ، اتحادیه های اعتباری ، تعاونی های خدمات مالی ، پوپولرها و خدمات پول (در مجموع "نهاد مالی") موظفند با هر معاملات مالی که منشأ آن را به عنوان پرخطر و یا محدود می کند ، رفتار کند. اگر در حال ارسال ، دریافت و یا بهره مندی از چنین معامله مالی هستید ، نهاد مالی شما موظف است هویت مشتری را تأیید کند ، اطلاعاتی را در مورد منبع وجوه درگیر و هدف معامله مالی ، از جمله اطلاعات اضافی در صورت لزوم بدست آورید. در صورتی که شما یک تجارت در حال ارسال ، دریافت و یا بهره مندی از چنین معامله مالی هستید ، نهاد مالی شما نیز برای تعیین مالکیت سودمند یا کنترل تجارت موظف است. علاوه بر این ، یک نهاد مالی موظف است کلیه این معاملات مالی را به FINTRAC گزارش دهد.
** توجه: این RE است که مالک رابطه با مشتری است که ملزم به انجام اقدامات اضافی ذکر شده در دستورالعمل (یعنی تأیید هویت مشتری و انجام اقدامات مراقبتی مشتری) است.
آیا این مربوط به معاملات بالاتر از مبلغ معینی است؟
نه ، دستورالعمل وزیر در مورد هر معامله مالی که منشأ آن برای ایران یا محدود است ، صرف نظر از میزان آن اعمال می شود.
چه زمانی این به مرحله اجرا رسید؟چه مدت طول می کشد؟
دستورالعمل وزیر در 25 ژوئیه 2020 به اجرا در آمد. تا زمانی که توسط وزیر دارایی از بین برود ، عملی می شود.
آیا باید نگران این باشم که معاملات مالی من به یا از ایران به FinTrac گزارش شده است؟
گزارش معاملات مالی تحت دستورالعمل وزیران با هیچ پیش فرض تخلفات برابر نیست و همچنین معاملات مربوط را ممنوع یا ممنوع نمی کند. هدف از این دستورالعمل وزیر ، اجرای اقدامات متقابل (افزایش دقت و گزارش از کلیه معاملات) است که توسط کارگروه اقدام مالی خواسته شده است ، در رابطه با جمهوری اسلامی ایران ، به دلیل نقص استراتژیک قابل توجه در رژیم خود برای مقابلهپولشویی و تأمین مالی فعالیت تروریستی. این اقدامات متقابل برای محافظت از سیستم مالی بین المللی در برابر پولشویی مداوم و تأمین اعتبار فعالیت تروریستی با محدود کردن یا بازداشت معاملات مقرر ، خطرات ناشی از جمهوری اسلامی ایران را نشان می دهد.
FINTRAC در حال حاضر گزارش اجباری معاملات نقدی و نقل و انتقالات بین المللی صندوق های الکترونیکی 10،000 دلار یا بیشتر را دریافت می کند. این موارد به گزارش آستانه گفته می شود ، و حتی در صورت عدم وجود پیش فرض تخلف ، باید به Fintrac گزارش شود. گزارش معاملات مالی تحت دستورالعمل وزیر ، تعهد گزارش دهی مشابهی را تحمیل می کند.
آیا اتباع ایرانی یا شهروندان ایرانی تمام معاملات خود را به این روش بررسی کرده اند؟
دستورالعمل وزیر در مورد معاملات مالی ناشی از ایران یا محدود به آن است. این مبتنی بر ملیت یا شهروندی نیست.
پانویسها و منابع
درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و قانون تأمین مالی تروریستی (PCMLTFA) ، S. C. 2000 ، C 17 ، s. 11. 42 (1).
درآمد حاصل از جرم (پولشویی) و مقررات تأمین مالی تروریستی (PCMLTFR) ، SOR/2002-184 ، s. 64 (1) < SPAN> FINTRAC در حال حاضر گزارش اجباری معاملات نقدی و انتقال صندوق های الکترونیکی بین المللی 10،000 دلار یا بیشتر را دریافت می کند. این موارد به گزارش آستانه گفته می شود ، و حتی در صورت عدم وجود پیش فرض تخلف ، باید به Fintrac گزارش شود. گزارش معاملات مالی تحت دستورالعمل وزیر ، تعهد گزارش دهی مشابهی را تحمیل می کند.
